Coraz więcej firm ma problemy z dochowaniem standardowych terminów płatności i oczekuje od kontrahentów ich wydłużenia nawet do 90 czy 120 dni. Tak długie oczekiwanie na płatność powoduje pewne perturbacje, dlatego firmy coraz częściej poszukują skutecznych sposobów na szybsze otrzymanie środków i zachowanie płynności finansowej. Najlepszym w tym zakresie jest faktoring. Zobacz, co to jest, na czym polega, kto może z niego skorzystać, komu się opłaca i jak wybrać najkorzystniejszą ofertę.
Zatory płatnicze coraz większe
Jak wynika z danych Krajowego Rejestru Długów, zaległości przedsiębiorców wobec innych firm sięgają już 11,5 mld zł. Największą część tej kwoty (prawie 63 proc.) stanowią zobowiązania wobec firm z sektora finansowego. Następną poszkodowaną branżą jest handel, podmioty na tym rynku oczekują łącznie na 1,1 mld zł zaległości od nierzetelnych kontrahentów. Kolejnymi stratnymi na liście są firmy telekomunikacyjne, budowlane, energetyczne i transportowe. Pandemia koronawirusa Sars-CoV-2, a właściwie ograniczenia nim wywołane związane z zakazem handlu w pewnych obszarach, spotęgowały problemy firm w zakresie terminowego regulowania należności. Wiele firm wiedząc z góry, że nie będzie w stanie zapłacić w standardowym czasie, żąda od swoich partnerów handlowych wydłużonych terminów płatności. Kontrahenci, nieco przymuszeni rynkowymi realiami do stosowania odroczonych terminów płatności, sami wpadają w kłopoty, ryzykując nawet utratę płynności finansowej. Aby temu zapobiec, coraz częściej sięgają po usługi faktoringowe.
Faktoring – co to jest?
Faktoring mówiąc najprościej to sposób na niemal natychmiastowe otrzymanie należności z tytułu wystawionych faktur. Praktycznie każdy przedsiębiorca przynajmniej raz musiał zmierzyć się z nierzetelnym kontrahentem i zapewne poznał zestaw standardowych wymówek na brak płatności w terminie. Brak słowności w tym zakresie nie tylko, że irytuje, to jeszcze zaburza płynność finansową. W wielu branżach nawet krótkotrwała utrata płynności to prosta droga do bankructwa. Lepiej nie zbliżać się do krawędzi i zawczasu zadbać, aby należności za produkty czy usługi otrzymywać jak najszybciej. Dzięki faktoringowi można wyeliminować problemy opóźnień w płatnościach, środki za wystawioną fakturę trafiają na konto dostawcy lub usługodawcy nawet w ciągu 24 godzin. Dzięki factoringowi, przedsiębiorcy nie muszą czekać na gotówkę i sami podejmować się windykacji. Korzystając z factoringu, mogą błyskawicznie otrzymać swoją należność. W ten sposób przedsiębiorcy mogą uniknąć zatorów płatniczych, nie muszą posiłkować się kredytem lub sięgać po własne oszczędności.
Faktoring polega na wykupie przez firmę faktoringową (faktora) od przedsiębiorstwa (faktoranta) nieprzeterminowanych należności z tytułu sprzedaży towarów czy usług. Dla firm, które są zmuszone udzielać swoim partnerom wydłużonych terminów płatności to najkorzystniejsza forma krótkoterminowego finansowania.
Uczestnikami faktoringu są trzy podmioty:
- Przedsiębiorca wykonujący usługę lub dokonujący sprzedaży i wystawiający fakturę (faktorant),
- Firma faktoringowa (faktor) nabywająca wierzytelność i wypłacająca należność za fakturę fakt orantowi, oczywiście pomniejszoną o kwotę prowizji, będącej wynagrodzeniem dla faktora,
- Klient – kontrahent (inaczej dłużnik), który jest zobowiązany opłacić fakturę w terminie na konto faktora.
Faktoring w prawie
Firmy faktoringowe świadczące tego rodzaju usługi, choć nie potrzebują zgody prezesa NBP, to jednak zobowiązane są do przestrzegania przepisów prawa. Umowa fakturingowa jest umową nienazwaną, nie ma jednolitych przepisów, które by ją regulowały. Tutaj zastosowanie mają przepisy kodeksu cywilnego, szczególnie przepis art. 509:
- 1. Wierzyciel może bez zgody dłużnika przenieść wierzytelność na osobę trzecią (przelew), chyba, że sprzeciwiałoby się to ustawie, zastrzeżeniu umownemu albo właściwości zobowiązania.
- 2. Wraz z wierzytelnością przechodzą na nabywcę wszelkie związane z nią prawa, w szczególności roszczenie o zaległe odsetki.
Faktoring w prawie międzynarodowym reguluje konwencja UNIDROIT o faktoringu międzynarodowym z dnia 28.05.1998 roku (tzw. konwencja ottawska). Według niej, faktoring to umowa zawarta pomiędzy dwiema stronami (faktorem a faktorantem), zgodnie z którą faktorant przenosi na faktora wierzytelności powstałe w wyniku umowy sprzedaży towarów zawartej pomiędzy nim a jego klientami (dłużnikami).
Rodzaje faktoringu
Usługi faktoringowe można podzielić wedle różnych kryteriów. Rodzaje faktoringu z uwagi na charakter zobowiązania:
- Faktoring wierzytelnościowy (zakupowy i sprzedażowy)– przedsiębiorca przekazuje faktury faktorowi, który przelewa na konto swojego klienta 80-90% jej wartości. Faktor nabywa wierzytelność, natomiast kontrahent musi ją uregulować.
- Faktoring dłużny (odwrócony)– przedsiębiorca zaciąga dług w firmie faktoringowej, który w określonym czasie musi uregulować.
Rodzaje factoringu z uwagi na rozmiar ryzyka:
- Faktoring niepełny – faktor nie przejmuje na siebie ryzyka braku zapłaty.
- Faktoring pełny – faktor przejmuje na siebie ryzyko braku zapłaty.
- Faktoring mieszany – jest kompilacją dwóch wymienionych powyżej usług.
Rodzaje charakteru factoringu:
- Faktoring cichy (tajny) – odbiorca nie zostaje powiadomiony o objęciu obrotu handlowego.
- Faktoring jawny – dłużnik jest informowany o sprzedaży wierzytelności faktorowi.
- Faktoring półotwarty – partner jest informowany o umowie faktoringowej przy okazji wezwania przez faktora do zapłaty należności.
Faktoring ze względu na moment otrzymania należności:
- Faktoring dyskontowy – wierzytelność jest przejmowana przez faktora w chwili zawarcia umowy factoringowej,
- Faktoring zaliczkowy – przedsiębiorca otrzymuje od faktora zaliczkę z tytułu wierzytelności,
- Faktoring wymagalnościowy – faktor przekazuje przedsiębiorcy zapłatę za fakturę dopiero wtedy, kiedy kontrahent opłaci ją faktorowi.
Kto może skorzystać z usług faktoringu?
Faktoring to wygodne i bezpieczne rozwiązanie. Usługa jest szeroko dostępna, choć przedsiębiorca, który zdecyduje się na skorzystanie z niej, musi spełnić pewne warunki (wszystkie warunki można sprawdzić w serwisie Sortter). Firmy faktoringowe, mimo że są skłonne do większego ryzyka niż banki, to jednak nie są zainteresowane wszystkimi należnościami. Aby to opłacało się faktorowi, należność musi być krótkoterminowa, wymagalna, bezsporna i nieobciążona roszczeniami stron trzecich. Dla firmy faktoringowej również ważne są takie elementy, jak reputacja faktoranta, branża, wielkość obrotów czy jakość usług przez niego świadczonych. Jednak kluczowa jest skala działalności. Choć faktoring wykorzystywany jest w wielu różnych branżach, to jednak najlepiej sprawdza się w firmach, które swoje produkty i usługi sprzedają na wielką skalę.
Sortter – porównywarka usług factoringowych
Obecnie usługi factoringowe świadczy wiele firm, konkurują one ze sobą nie tylko jakością, ale także ceną (prowizja dla firmy faktoringowej). Z reguły jest tak, że za wysoką jakością stoi wysoka cena. Jednak ta prawidłowość nie powinna być głównym wyznacznikiem przy wyborze. Warto zawsze poszukać oferty optymalnej, spójnej z naszymi możliwościami finansowymi i indywidualnymi potrzebami. Musimy sobie sami odpowiedzieć, czego bardziej oczekujemy, pewności zapłaty, minimum formalności czy może krótkiego terminu. Dodatkową trudnością jest fakt, że wiele firm nigdy nie korzystało jeszcze z faktoringu i nie wie, na co zwrócić uwagę przy wyborze. Zarówno dla firm mających już styczność z factoringiem, jak i tych, które dopiero próbują się odnaleźć w tej materii, istotną pomocą przy wyborze może być profesjonalna porównywarka ofert faktoringu Sortter. Na stronie internetowej tego finansowego serwisu znajdziemy propozycje największych i najbardziej cenionych na rynku firm świadczących usługi faktoringowe. Możemy tam szybko i łatwo porównać nie tylko warunki stawiane faktorantom, ale także ceny usług. Ponadto, co bardzo istotne, przedsiębiorcy znajdą tam praktyczne informacje odnośnie rzeczywistego czasu wypłaty środków.
Podsumowanie
Zainteresowanie usługami faktoringowymi z roku na rok rośnie. Dzięki faktoringowi można uniknąć zatorów płatniczych i zwiększyć bezpieczeństwo transakcji. Terminowe wpłaty od kontrahentów pozwalają regulować własne zobowiązania terminowo, inwestować i planować dalszy rozwój firmy. Dla wielu firm faktoring to po prostu dodatkowe źródło finansowania.
